Einkommensteuer: Was Sie als Hausbesitzer und Renovierer wissen müssen

Wenn Sie eine Immobilie besitzen, renovieren oder vermieten, ist Einkommensteuer, die Steuer auf Ihr jährliches Einkommen, einschließlich Mieteinnahmen und Gewinne aus Immobilienverkäufen. Auch bekannt als Lohn- und Einkommensteuer, ist sie der wichtigste Finanzfaktor, den Sie bei jedem Bau- oder Sanierungsprojekt im Blick haben müssen. Viele glauben, dass Einkommensteuer nur für Angestellte gilt – doch das ist falsch. Wer eine Wohnung vermietet, einen Keller umbaut oder ein Haus modernisiert, erzeugt damit steuerpflichtige Einkünfte – oder kann steuerliche Vorteile nutzen.

Die Fördermittel, Zuschüsse und Darlehen von KfW, BAFA oder anderen Behörden beeinflussen direkt, wie viel Einkommensteuer Sie zahlen. Denn viele Fördergelder sind steuerfrei – aber nur, wenn sie richtig beantragt werden. Wer eine Wärmepumpe einbaut und 30 % Förderung bekommt, senkt nicht nur die Kosten, sondern auch den steuerlichen Gewinn, den er später aus der Immobilie erzielt. Gleiches gilt für Eigenleistung, Arbeiten, die Sie selbst erledigen, um Kosten zu sparen. Wer seine Elektroinstallation selbst verlegt oder die Dachdämmung macht, spart Geld – doch diese Einsparung zählt nicht als Einkommen. Sie senkt Ihre Ausgaben, nicht Ihr Einkommen. Das ist ein entscheidender Unterschied, den viele übersehen.

Und dann gibt es noch die Steuervorteile, absetzbare Kosten wie Handwerkerrechnungen, Beratungsgebühren oder Sanierungskosten. Sie können bis zu 20 % der Ausgaben für Modernisierungen von Ihrer Einkommensteuer absetzen – aber nur, wenn Sie die Rechnungen richtig dokumentieren und die Arbeiten in der richtigen Reihenfolge ausführen. Wer sein Bad barrierefrei umbaut, kann die Kosten sogar als außergewöhnliche Belastung geltend machen. Wer eine Immobilie verkauft, muss den Gewinn versteuern – es sei denn, er hat sie mindestens zehn Jahre bewohnt. Das ist kein Luxus, das ist Steuerrecht.

Was Sie hier finden, sind keine allgemeinen Erklärungen. Es sind konkrete Anleitungen, die zeigen, wie Einkommensteuer in der Praxis wirkt – bei der Heizungsmodernisierung, beim Kellerumbau, bei der Elektrosanierung oder wenn Sie eine Wohnung in einer WEG vermieten. Sie sehen, wie Fördermittel die Steuerlast senken, wie Eigenleistung steuerneutral bleibt und wie Sie durch richtige Dokumentation bis zu tausende Euro sparen. Keine Theorie. Kein Bla bla. Nur das, was Sie brauchen, um Ihre Immobilie steuerlich richtig zu führen.